Yasadışı bahis suçuyla ilgili olarak, 'gerçek faydalanıcının gizlenmesi' ne anlama gelir ve bu eylemin yaptırımı nedir? Bu kavramın, para nakline aracılık etme suçuyla (7258 s.K. m.5/1-c) ilişkisini açıklayınız.

Gerçek faydalanıcının gizlenmesi, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun'da düzenlenen bir kavramdır. 'Gerçek faydalanıcı', bir işlemde, işlemi yapan kişinin arkasında duran, işlemi kendi hesabına yaptıran ve işlemden nihai olarak yarar sağlayan gerçek kişiyi ifade eder. Bu kişinin kimliğinin gizlenmesi, genellikle 'kendi adına ve fakat başkası hesabına hareket etme' durumuyla ortaya çıkar. Örneğin, bir kişi yasadışı bahis baronunun parasını kendi hesabında tuttuğunda, işlemin görünen tarafı kendisi, gerçek faydalanıcısı ise bahis baronudur. Bu kişinin, banka gibi yükümlülere, kimin hesabına hareket ettiğini yazılı olarak bildirmemesi, 'gerçek faydalanıcının gizlenmesi' suçunu oluşturur. Yaptırımı, altı aydan bir yıla kadar hapis veya beş bin güne kadar adli para cezasıdır. Bu eylemin para nakline aracılık etme suçuyla (7258 s.K. m.5/1-c) ilişkisi çok yakındır. Genellikle yasadışı bahis için para nakline aracılık eden kişiler (matikçiler), kendi banka hesaplarını başkalarının (bahis organizatörlerinin) kullanımına sunarak tam olarak bunu yaparlar. Yani, kendi adlarına ama başkaları hesabına işlem yaparlar ve gerçek faydalanıcıyı gizlerler. Bu durumda fail, hem 7258 s.K. m.5/1-c'deki para nakline aracılık suçunu (cezası 3-5 yıl hapis) hem de 5549 s. Kanun'daki gerçek faydalanıcıyı gizleme suçunu işlemiş olur. Savcılıklar genellikle her iki suçtan da soruşturma başlatabilir ve suçların içtimaı kuralları çerçevesinde bir değerlendirme yaparlar. (Bkz: kadimhukuk.com.tr, 'Başkası Hesabına İşlem Yapma Suçu' başlığı).